1. 사실관계

의뢰인은 최근 배우자가 사망하였고, 모든 재산을 의뢰인이 상속받기로 결정되었습니다.

주요 상속재산은 공동명의 주택 1채와 예금, 간주상속재산으로 구성되어 있었습니다.

의뢰인은 재산 내역이 다소 복잡하여 상속세 외 추가로 세금이 발생할 것을 우려했습니다.

이에, 더 스마트 상속의 상속증여세 전문 변호사에게 절세안 설계를 요청했습니다.

2. 진행사항

상속증여세 전문 변호사와 세무사는 우선 각 재산의 과세 실익을 분석하여 효과적인 재산가격 평가 방법을 결정했습니다.

또한 자금 흐름을 일괄 정리하여 불필요한 과세 우려를 해소하였습니다.

보험 내역을 면밀히 검토하여 상속재산 포함 여부를 결정하고, 추가 절세 및 분할 시에도 세금 부담을 최소화할 수 있는 대비책을 마련하였습니다.

3. 결과

결국 의뢰인이 걱정했던 추가 과세 부담 없이 상속세 신고를 성공적으로 마무리하였습니다.

또한 향후 예금과 부동산 매각 시에도 상속세 부담을 최소화할 수 있도록 대비책을 마련하였습니다.